Récupération de la PSV : comment elle fonctionne et 4 façons de garder plus
Au-delà de 95 323 $ de revenu net (2026), vous remboursez 15 % de l'excédent sur votre PSV. Un exemple et quatre façons légales de la réduire.
Par l'équipe MoneyBackKit Canada · Mis à jour le 17 octobre 2026 · 5 min de lecture
Vous avez travaillé toute votre vie pour votre pension, et voilà qu'une partie de votre Sécurité de la vieillesse (PSV) est retenue chaque mois. C'est l'impôt de récupération de la PSV, souvent appelé « récupération ». Il ne touche que les revenus plus élevés, et on peut souvent le réduire avec un peu de planification.
Comment il fonctionne
- Pour le revenu 2026, le seuil est de 95 323 $ de revenu net.
- Au-delà, vous remboursez 15 % de l'excédent, jusqu'à la totalité de votre PSV.
- Le montant est retenu sur vos versements de juillet à juin suivants.
| Revenu net | Récupération | PSV conservée |
|---|---|---|
| 95 323 $ | 0 $ | 8 800 $ |
| 105 323 $ | 1 500 $ | 7 300 $ |
| 120 323 $ | 3 750 $ | 5 050 $ |
| 135 323 $ | 6 000 $ | 2 800 $ |
| 155 323 $ | 8 800 $ | 0 $ |
Un exemple
Un retraité dont le revenu net est de 115 000 $ (pension, FERR, RPC et PSV) dépasse le seuil de 19 677 $. Il rembourse 2 952 $ sur une PSV de 8 800 $, soit environ 246 $ retenus chaque mois.
Comment réduire la récupération
- Fractionner le revenu de pension avec votre conjoint. Transférer 10 000 $ de revenu admissible ramène la récupération à 1 452 $, une économie de 1 500 $ par an, en plus de l'impôt économisé.
- Retirer du CELI plutôt que du FERR. Les retraits du CELI ne comptent pas dans le revenu net.
- Étaler les retraits. Retirer davantage du REER avant 65 ans peut éviter des années de récupération plus tard.
- Reporter la PSV jusqu'à 70 ans si vous travaillez encore : chaque mois de report ajoute 0,6 %.
Récupération sur 115 000 $